Muchas personas con ITIN todavía tienen opciones
Muchas personas creen que tener ITIN significa que no pueden reclamar nada en sus taxes.
Eso no siempre es cierto.
Un ITIN no es lo mismo que un Seguro Social. Sin embargo, sí permite que una persona cumpla con la ley de impuestos federales cuando no es elegible para un SSN. El IRS explica que el ITIN es un número de procesamiento tributario para personas que necesitan declarar taxes, pero no tienen ni califican para un número de Seguro Social.
Por eso, muchas familias con ITIN todavía pueden tener opciones al preparar su declaración.
Aun así, cada caso debe revisarse con cuidado.
Qué puede reclamar una persona con ITIN
Una persona con ITIN puede tener derecho a ciertos beneficios fiscales, dependiendo de su situación.
Por ejemplo, puede aplicar la deducción estándar si cumple con las reglas de filing status. También puede calificar para Head of Household si cumple los requisitos. El IRS explica que Head of Household puede aumentar la deducción estándar y reducir el impuesto si la persona califica correctamente.
Además, algunos contribuyentes con ITIN pueden reclamar el Credit for Other Dependents si el dependiente no califica para el Child Tax Credit. El IRS indica que este crédito puede aplicar a dependientes que tengan SSN, ITIN o ATIN y cumplan los demás requisitos.
También puede haber casos donde apliquen gastos de cuidado de niños o dependientes. Para ese crédito, el IRS requiere información del proveedor de cuidado y el número de identificación del dependiente calificado.
En algunos casos, también pueden aplicar créditos de educación. El IRS indica que para reclamar ciertos créditos educativos, el contribuyente y el estudiante deben tener un SSN o ITIN válido emitido antes de la fecha límite de la declaración.
Si la persona trabaja por cuenta propia, también puede reclamar gastos de negocio permitidos. Sin embargo, esos gastos deben ser reales, necesarios y estar bien documentados.
La lista debe revisarse caso por caso
Aunque existen opciones, no todas aplican a todas las familias.
Por ejemplo, dos personas pueden tener el mismo ingreso. Sin embargo, pueden tener resultados diferentes por su estado civil, dependientes, documentos, gastos y tipo de número de identificación.
Por eso, no se debe preparar una declaración solo mirando el reembolso de otra persona.
Cada declaración tiene su propia historia.
Qué no pueden reclamar muchos contribuyentes con ITIN
Aquí es donde ocurre mucha confusión.
En muchos casos, las personas con ITIN no pueden reclamar ciertos créditos populares.
El crédito que más causa preguntas es el Earned Income Tax Credit, conocido como EITC.
El IRS dice que para calificar al EITC, el contribuyente, el cónyuge si declara junto, y el niño reclamado deben tener números de Seguro Social válidos. Si el contribuyente o el cónyuge tiene ITIN, no puede reclamar el EITC.
También hay reglas estrictas para el Child Tax Credit y el Additional Child Tax Credit. Según el IRS, para calificar, el contribuyente o su cónyuge si declara junto, y cada niño calificado, deben tener un SSN válido para empleo emitido antes de la fecha límite de la declaración.
Esto puede ser frustrante.
Especialmente cuando los hijos sí tienen Seguro Social.
Sin embargo, esas reglas vienen del IRS. No vienen del preparador de taxes.
Nuestro trabajo es explicarlas con claridad y ayudarle a reclamar todo lo que la ley sí permite.
Padres con ITIN e hijos con Seguro Social
Esta situación es muy común.
Un padre puede tener ITIN.
El hijo puede haber nacido en Estados Unidos y tener Seguro Social.
Aun así, algunos créditos dependen también del número del padre o del cónyuge.
Por eso, dos familias con hijos ciudadanos pueden recibir resultados diferentes.
Eso no significa que una familia hizo algo mal.
Tampoco significa que el preparador está negando un crédito por decisión propia.
Significa que las reglas del IRS son diferentes según el tipo de identificación, el filing status y los requisitos de cada crédito.
El Child Tax Credit causa mucha confusión
Muchas familias preguntan:
“Si mi hijo tiene Seguro Social, ¿por qué no siempre califico para el Child Tax Credit?”
La respuesta depende de las reglas actuales.
El IRS indica que para el Child Tax Credit y el Additional Child Tax Credit, se requiere un SSN válido para empleo para el contribuyente o el cónyuge si declaran juntos, y para cada niño calificado.
Además, el niño debe cumplir otros requisitos.
Debe cumplir reglas de edad, parentesco, residencia, dependencia y ciudadanía o residencia.
Por lo tanto, el Seguro Social del niño es importante, pero no siempre es la única regla.
El Credit for Other Dependents puede ayudar
Si una familia no califica para el Child Tax Credit, todavía puede revisar el Credit for Other Dependents.
Este crédito es diferente.
El IRS explica que puede aplicar a ciertos dependientes que no califican para el Child Tax Credit. Además, el dependiente puede tener SSN, ITIN o ATIN, siempre que cumpla las demás reglas.
Aun así, este crédito no es igual al Child Tax Credit.
También es un crédito no reembolsable. Eso significa que puede reducir impuestos, pero no siempre aumenta el reembolso de la misma manera.
Por eso, debe revisarse con cuidado.
Por qué el filing status importa tanto
El estado civil para declarar puede cambiar mucho el resultado.
Single, Married Filing Jointly, Married Filing Separately y Head of Household no producen el mismo resultado.
Además, usar un filing status incorrecto puede causar problemas con el IRS.
Head of Household puede ayudar si la persona califica. Según el IRS, este estado puede ofrecer una deducción estándar más alta y reducir el impuesto en comparación con Married Filing Separately en ciertos casos.
Sin embargo, no se puede usar solo porque da mejor resultado.
Debe cumplir los requisitos.
Por eso, revisamos el hogar, los dependientes, los gastos y la situación familiar antes de escoger el filing status.
Por qué no debe comparar su reembolso con otra persona
Muchas personas dicen:
“Mi compañero de trabajo recibió más dinero.”
Pero usted no ve todo.
No sabe cuánto impuesto le quitaron del cheque.
No sabe su filing status.
No conoce sus dependientes.
Tampoco sabe si tuvo pagos estimados, créditos, retenciones o deudas anteriores.
Además, un reembolso no siempre es dinero gratis.
Muchas veces, es dinero que la persona ya pagó durante el año.
Por eso, comparar reembolsos puede crear falsas expectativas.
Lo importante no es copiar el resultado de otra persona.
Lo importante es presentar una declaración correcta.
Trabajadores por cuenta propia con ITIN
Muchas personas con ITIN trabajan por cuenta propia.
En ese caso, pueden necesitar reportar ingresos de negocio.
También pueden reclamar gastos permitidos si están relacionados con el trabajo.
Por ejemplo, podrían existir gastos de materiales, herramientas, millaje, teléfono, publicidad o servicios profesionales.
Sin embargo, cada gasto debe tener una razón de negocio.
También debe estar documentado.
No se deben inventar gastos para aumentar un reembolso.
Eso puede causar cartas, auditorías o problemas futuros.
Nuestro compromiso con los clientes
En Molimar Tax Consulting Service, no adivinamos.
Tampoco prometemos reembolsos que no se pueden dar legalmente.
Nuestro trabajo es revisar la declaración, explicar las reglas y preparar los taxes correctamente.
También entendemos que muchas familias con ITIN tienen preguntas reales.
Algunas tienen hijos con Seguro Social.
Otras tienen dependientes con ITIN.
También hay personas que trabajan por cuenta propia o tienen gastos de cuidado de niños.
Por eso, revisamos cada caso con cuidado.
La meta es clara: ayudarle a recibir lo que legalmente le corresponde y protegerlo de problemas después.
¿Necesita ayuda con ITIN, dependientes o créditos de taxes?
Si usted declara con ITIN, tiene hijos con Seguro Social o no está seguro qué créditos puede reclamar, es mejor revisar su caso antes de presentar la declaración.
En Molimar Tax Consulting Service, ayudamos a familias a entender sus opciones, revisar dependientes, escoger el filing status correcto y preparar sus taxes con cuidado.
Puede solicitar ayuda o programar una consulta aquí:
Molimar Tax Consulting Service
Pensamiento final
Tener ITIN no significa que no tenga derechos.
Tampoco significa que no tenga opciones.
Sin embargo, sí significa que algunas reglas son diferentes.
Puede que no califique para todos los créditos. Aun así, podría calificar para otros beneficios.
Lo más importante es presentar correctamente.
También es importante entender su declaración antes de firmarla.
Si tiene preguntas, estamos aquí para ayudarle a entender.
No para juzgar.
